Главное назначение транспортного налога – компенсация вреда, который приносит транспорт дорогам и окружающей среде. Данный налог регулируется не только положениями главы 28 НК РФ, но и региональными нормативными актами. От решений, принятых местными законодателями зависит размер налоговых ставок, льгот, порядок и срок уплаты налога и т.п.
Что влияет на размер налога, и какой будет ставка транспортного налога по регионам в 2018 г. для автомобилистов, расскажем далее.
От чего зависят ставки по транспортному налогу
Базовые ставки транспортного налога содержит ст. 361 НК РФ. Местные власти вправе своими законами увеличивать, или уменьшать их, но нет более чем в 10 раз. Региональные налоговые ставки могут быть дифференцированными, то есть, их размер может зависеть от экологического класса или от «возраста» автомобиля.
Налоговая ставка на автомобиль зависит от мощности его двигателя. Ставка устанавливается в рублях на каждую лошадиную силу. Например, если для легкового автомобиля, мощность двигателя которого 100 лошадиных сил, применяется ставка 2,5 руб., автовладельцу придется заплатить 2500 руб. (100 л.с. х 2,5 руб.).
Для дорогостоящих машин средней стоимостью от 3 млн руб. к ставке транспортного налога применяются повышающие коэффициенты, с учетом года их выпуска (п. 2 ст. 362 НК РФ). Перечень таких авто размещается на сайте Минпромторга РФ до 1 марта текущего налогового периода.
Кроме того, если автомобиль был куплен или продан в течение налогового периода, то есть принадлежал владельцу не полный год, кроме ставки налога на транспорт применяется специальный коэффициент владения ТС, который представляет собой отношение числа месяцев владения к числу месяцев в периоде. Например, автомобиль был продан 5 октября, находясь во владении 9 полных месяцев года, значит, следует применить коэффициент 0,750 (9 мес. : 12 мес.).
Если регион свои налоговые ставки по транспортному налогу не установил, применяются основные тарифы, установленные Налоговым кодексом РФ.
Для физлиц, индивидуальных предпринимателей и организаций ставки налога не отличаются, т.к. налоговой базой являются характеристики самого транспортного средства. Определять сумму налога самостоятельно должны только организации, а физлица и ИП получают из ИФНС квитанцию с уже рассчитанной суммой к уплате .
Транспортный налог 2018: ставки в регионах РФ
Сегодня свое законодательство о транспортном налоге существует практически во всех субъектах РФ. Регионы имеют право установления более высоких ставок, а также могут вносить ежегодно изменения в законы о транспортном налоге, меняя размер налоговых ставок по транспортному налогу в сторону увеличения или уменьшения, с учетом ограничений, установленных налоговым законодательством. То же касается изменений по льготам , порядку и срокам уплаты и т.д.
На федеральном уровне в 2018 г. изменения коснутся повышающих коэффициентов для дорогих авто (закон от 27.11.2017 № 335-ФЗ). В новом году будут снижены до 1,1 коэффициенты для ТС стоимостью от 3 до 5 млн руб., с года выпуска которых прошло не более 3 лет (п. 2 ст. 362 НК РФ).
Новыми ставки налога на транспорт в 2018 году будут не везде. В ряде регионов они останутся на уровне 2017 г., а где то вырастут лишь для определенных категорий транспорта. Например, в Астраханской области областная дума приняла решение о повышении ставки транспортного налога на 2018 год для мотоциклов и мотороллеров с мощностью двигателя от 35 л.с., автобусов и грузовиков, мощность двигателя которых составляет от 200 л.с., а легковые автомобили данное повышение не затронуло (закон Астраханской области от 13.07.2017 № 38/2017-ОЗ).
Самой значительной остается нагрузка по транспортному налогу (от 20 руб. за 1 л.с. легковых автомобилей) для автовладельцев Санкт-Петербурга , республик Башкортостан, Марий Эл, Татарстана, Тамбовской, Нижегородской, Владимирской, Вологодской, Воронежской, Кировской областей, Пермского края.
Относительно низкие налоговые ставки на транспортный налог 2018 г. сохранятся в Ингушетии, Саха-Якутии, Магаданской области, Забайкальском крае, в Крыму и на Чукотке.
Таблица ставок транспортного налога по регионам
Для наглядности мы составили актуальную таблицу ставок по всем субъектам РФ. В ней собраны все известные на сегодня налоговые ставки по транспортному налогу для легковых и грузовых автомобилей, которые будут применяться российскими регионами в 2018 году.
|
Код |
Субъект РФ |
Транспортный налог - ставки 2018 г. (руб. за 1 л.с.) |
||||||||||
|
Легковые автомобили |
Грузовые автомобили |
Источник |
||||||||||
|
0-100 л.с. |
101-150 л.с. |
151-200 л.с. |
201-250 л.с. |
251 л.с. и более |
0-100 л.с. |
101-150 л.с. |
151-200 л.с. |
201-250 л.с. |
251 л.с. и более |
|||
|
Республика Адыгея |
Закон Республики Адыгея от 28.12.2002 № 106 (в ред. от. 26.05.2017) |
|||||||||||
|
Республика Башкортостан |
Закон Республики Башкортостан от 27.11.2002 № 365-з (в ред. от. 31.10.2016) |
|||||||||||
|
Республика Бурятия (возраст ТС до 5 лет/от 5 до 10 лет/свыше 10 лет) |
10,30/ 9,20/ 8,00 |
19,00 -19,50/ 16,90 -17,60/ 15,70-16,00 |
27,80/ 25,20/ 22,90 |
41,70/ 37,80/ 34,30 |
83,40/ 15,50/ 68,70 |
16,70/ 15,10/ 13,70 |
33,40/ 30,20/ 27,50 |
38,90/ 35,20/ 32,00 |
44,40/ 40,30/ 36,60 |
59,5-61,2/ 53,2-55,4/ 48,1- 50,4 |
Закон Республики Бурятия от 26.11.2002 № 145-III (в ред. от. 27.07.2017) |
|
|
Республика Алтай |
8,00/10,0 (до 90 л.с./ свыше 90 до 100 л.с.) |
Закон Республики Алтай от 27.11.2002 № 7-12 (в ред. от. 29.09.2017) |
||||||||||
|
Республика Дагестан |
Закон Республики Дагестан от 28.12.2002 № 106 (в ред. от. 26.05.2017) |
|||||||||||
|
Республика Ингушетия |
Закон Республики Ингушетия от 27.11.2002 № 43-РЗ (в ред. от. 30.10.2017) |
|||||||||||
|
Кабардино-Балкарская Республика |
(для ТС до 10 лет/ старше 10 лет) |
Закон Кабардино-Балкарской Республики от 28.11.2002 № 83-РЗ (в ред. от. 11.06.2014) |
||||||||||
|
Республика Калмыкия |
Закон Республики Калмыкия от 18.11.2014 № 79-V-3 |
|||||||||||
|
Карачаево-Черкесская Республика |
Закон Карачаево-Черкесской респ. от 28.11.2016 № 76-РЗ |
|||||||||||
|
Республика Карелия |
Закон Республики Карелия от 30.12.1999 № 384-ЗРК (в ред. от. 28.07.2017) |
|||||||||||
|
Республика Коми |
10,0/15,0/ 20,0 (до 70 л.с./свыше 70 до 85/ свыше 85 до 100 л.с.) |
Закон Республики Коми от 26.11.2002 № 110-РЗ (в ред. от. 25.11.2015) |
||||||||||
|
Республика Марий Эл |
Закон Республики Марий Эл от 27.10.2011 № 59-З (в ред. от. 28.07.2017) |
|||||||||||
|
Республика Мордовия |
(для ТС старше 15 лет/ до 15 лет) |
Закон Республики Мордовия от 17.10.2002 № 46-з (в ред. от. 29.11.2016) |
||||||||||
|
Республика Саха (Якутия) |
Закон Республики Саха Якутия от 07.11.2003 № 1231-3 № 17-V (в ред. от. 20.12.2016) |
|||||||||||
|
Республика Северная Осетия - Алания |
Закон Республики Северная Осетия-Алания от 20.10.2011 № 30-РЗ (в ред. от. 28.11.2014) |
|||||||||||
|
Республика Татарстан (Татарстан) |
(для юрлиц/для физлиц) |
Закон Республики Татарстан от 29.11.2002 № 24-ЗРТ (в ред. от. 26.12.2016) |
||||||||||
|
Республика Тыва |
Закон Республики Тыва от 28.11.2002 № 92-ВХ-I (в ред. от. 23.11.2015) |
|||||||||||
|
Удмуртская Республика |
Закон Удмуртской Республики от 27.11.2002 № 63-РЗ (в ред. от. 03.11.2016) |
|||||||||||
|
Республика Хакасия |
Закон Республики Хакасия от 25.11.2002 № 66 (в ред. от. 27.10.2017) |
|||||||||||
|
Чеченская Республика |
Закон Чеченской Республики от 13.10.2006 № 32-РЗ (в ред. от. 13.01.2017) |
|||||||||||
|
Чувашская Республика - Чувашия |
Закон Чувашской Республики от 23.07.2001 № 38 (в ред. от. 28.09.2017) |
|||||||||||
|
Алтайский край |
Закон Алтайского края от 10.10.2002 № 106 (в ред. от. 04.10.2017) |
|||||||||||
|
Краснодарский край |
Закон Краснодарского края от 26.11.2003 № 639-КЗ (в ред. от 29.11.2016) |
|||||||||||
|
Красноярский край |
Закон Красноярского края от 08.11.2002 № 3-676 (в ред. от 13.11.2014) |
|||||||||||
|
Приморский край (возраст ТС до 3 лет/свыше 3 до 10 лет/свыше 10 лет) |
18,00/ 8,40/ 6,00 |
26,00/ 15,60/ 9,10 |
42,00/ 28,00/ 14,00 |
75,00/ 45,00/ 18,00 |
150,0/ 112,5/ 45,0 |
25,00/ 18,00/ 9,60 |
40,00/ 32,50/ 13,00 |
50,0/ 42,0/ 28,0 |
65,0/ 45,0/ 30,0 |
75,0/ 60,0/ 45,0 |
Закон Приморского края от 28.11.2002 № 24-КЗ (в ред. от 21.12.2016) |
|
|
Ставропольский край |
Закон Ставропольского края от 27.11.2002 № 52-кз (в ред. от 28.07.2016) |
|||||||||||
|
Хабаровский край |
Закон Хабаровского края от 10.11.2005 № 308 (в ред. от 28.06.2017) |
|||||||||||
|
Амурская область |
Закон Амурской области от 18.11.2002 № 142-ОЗ (в ред. от. 25.11.2016) |
|||||||||||
|
Архангельская область |
Закон Архангельской области от 01.10.2002 № 112-16-ОЗ (в ред. от 26.10.2015) |
|||||||||||
|
Астраханская область |
Закон Астраханской области от 22.11.2002 № 49/2002-ОЗ (в ред. от 13.07.2017) |
|||||||||||
|
Белгородская область |
Закон Белгородской области от 28.11.2002 № 54 (в ред. от. 10.05.2017) |
|||||||||||
|
Брянская область |
Закон Брянской области от 09.11.2002 № 82-3 (в ред. от. 09.11.2015) |
|||||||||||
|
Владимирская область |
Закон Владимирской области от 27.11.2002 № 119-ОЗ (в ред. от. 07.11.2016) |
|||||||||||
|
Волгоградская область |
Закон Волгоградской области от 11.11.2002 № 750-ОД (в ред. от. 28.10.2016) |
|||||||||||
|
Вологодская область |
Закон Вологодской области от 15.11.2002 № 842-ОЗ (в ред. от. 25.10.2017) |
|||||||||||
|
Воронежская область |
Закон Воронежской области от 27.12.2002 № 80-ОЗ (в ред. от. 02.03.2016) |
|||||||||||
|
Ивановская область |
Закон Ивановской области от 28.11.2002 № 88-ОЗ (в ред. от 31.05.2017) |
|||||||||||
|
Иркутская область |
Закон Иркутской области от 04.07.2007 № 53-оз (в ред. от 28.11.2014) |
|||||||||||
|
Калининградская область |
Закон Калининградской области от 16.11.2002 № 193 (в ред. от 19.12.2016) |
|||||||||||
|
Калужская область |
5,0/10,0 (до 80 л.с./ свыше 80 до 100 л.с.) |
20,0/ 25,0 (до 125.л.с./ свыше 125 до 150 л.с.) |
45,0/50 (до 175 л.с./ свыше 175 до 200 л.с.) |
Закон Калужской области от 26.11.2002 № 156-ОЗ (в ред. от 23.06.2017) |
||||||||
|
Камчатский край |
Закон Камчатского края от 22.11.2007 № 689 (в ред. от 01.07.2014) |
|||||||||||
|
Кемеровская область |
5,50/8,00 (до 80 л.с./ свыше 80 до 100 л.с.) |
Закон Кемеровской области от 28.11.2002 № 95-ОЗ (в ред. от 25.11.2015) |
||||||||||
|
Кировская область |
15,0/18,0/ 20,0 (до 45 л.с./свыше 45 до 85/ свыше 85 до 110 л.с.) |
Закон Кировской области от 28.11.2002 № 114-ЗО (в ред. от 14.11.2016) |
||||||||||
|
Костромская область |
13,0/15,0 (до70 л.с./ свыше 70 до 100 л.с.) |
Закон Костромской области от 28.11.2002 № 80-ЗКО (в ред. от 29.11.2016) |
||||||||||
|
Курганская область |
Закон Курганской области от 26.11.2002 № 255 (в ред. от 25.10.2016) |
|||||||||||
|
Курская область |
Закон Курской области от 21.10.2002 № 44-ЗКО (в ред. от 27.09.2017) |
|||||||||||
|
Ленинградская область |
Закон Ленинградской области от 22.11.2002 № 51-ОЗ (в ред. от 24.11.2017) |
|||||||||||
|
Липецкая область |
Закон Липецкой области от 25.11.2002 № 20-ОЗ (в ред. от 14.09.2017) |
|||||||||||
|
Магаданская область |
Закон Магаданской области от 28.11.2002 № 291-ОЗ (в ред. от 25.11.2016) |
|||||||||||
|
Московская область |
Закон Московской области от 16.11.2002 № 129/2002-ОЗ (в ред. от 22.10.2014) |
|||||||||||
|
Мурманская область |
Закон Мурманской области от 18.11.2002 № (в ред. от 21.11.2016) |
|||||||||||
|
Нижегородская область |
13,50/22,50 (до 45/ свыше 45 до 100 л.с.) |
Закон Нижегородской области от 28.11.2002 № 71-З (в ред. от 02.03.2016) |
||||||||||
|
Новгородская область |
Закон Новгородской области от 30.09.2008 № 379-ОЗ (в ред. от 27.04.2017) |
|||||||||||
|
Новосибирская область (возраст ТС до 5 лет/свыше 5 до 10 лет/ свыше 10 лет) |
30,00/ 22,50/ 15,00 |
60,00/ 45,00/ 30,00 |
150,0/ 112,50/ 75,00 |
Закон Новосибирской области от 16.10.2003 № 142-ОЗ (в ред. от 29.05.2017) |
||||||||
|
Омская область |
Закон Омской области от 18.11.2002 № 407-ОЗ (в ред. от 23.03.2016) |
|||||||||||
|
Оренбургская область |
Закон Оренбургской области от 16.11.2002 № 322/66-III-ОЗ (в ред. от 02.05.2017) |
|||||||||||
|
Орловская область |
Закон Орловской области от 26.11.2002 № 289-ОЗ (в ред. от 07.11.2016) |
|||||||||||
|
Пензенская область |
21,00/15,00 (для ТС до 15 лет/старше 15 лет) |
Закон Пензенской области от 18.09.2002 № 397-ЗПО (в ред. от 26.08.2016) |
||||||||||
|
Пермский край |
Закон Пермского края от 30.08.2001 № 1685-296 (в ред. от 29.03.2016) |
|||||||||||
|
Псковская область |
13,00/15,0 (до 75 л.с./ свыше 75 до 100 л.с.) |
Закон Псковской области от 26.11.2002 (в ред. от 29.11.2016) |
||||||||||
|
Ростовская область |
8,00/12,00 (для ТС старше 10 лет/до 10 лет) |
Закон Ростовской области от 10.05.2012 № 843-ЗС (в ред. от 27.07.2017) |
||||||||||
|
Рязанская область |
Закон Рязанской области от 22.11.2002 № 76-ОЗ (в ред. от 29.11.2016) |
|||||||||||
|
Самарская область |
24,00/33,00 (до 120 л.с./ свыше 120 до 150 л.с.) |
Закон Самарской области от 06.11.2002 № 86-ГД (в ред. от 09.01.2017) |
||||||||||
|
Саратовская область |
16,00/14,00 (для ТС до 3 лет/ старше 3 лет) |
32,00/30,00 (для ТС до 3 лет/ старше 3 лет) |
Закон Саратовской области от 25.11.2002 № 109-ЗСО (в ред. от 25.11.2016) |
|||||||||
|
Сахалинская область |
Закон Сахалинской области от 29.11.2002 № 377 (в ред. от 28.11.2014) |
|||||||||||
|
Свердловская область |
Закон Свердловская области от 29.11.2002 № 43-ОЗ (в ред. от 03.11.2017) |
|||||||||||
|
Смоленская область |
Закон Смоленской области от 27.11.2002 № 87-З (в ред. от 30.11.2016) |
|||||||||||
|
Тамбовская область |
Закон Тамбовской области от 28.11.2002 № 69-З (в ред. от 27.11.2014) |
|||||||||||
|
Тверская область |
Закон Тверской области от 06.11.2002 № 75-ЗО (в ред. от 06.11.2015) |
|||||||||||
|
Томская область |
Закон Томской области от 04.10.2002 № 77-ОЗ (в ред. от 06.07.2017) |
|||||||||||
|
Тульская область |
Закон Тульской области от 28.11.2002 № 343-ЗТО (в ред. от 26.10.2017) |
|||||||||||
|
Тюменская область |
Закон Тюменской области от 19.11.2002 № 93 (в ред. от 24.10.2017) |
|||||||||||
|
Ульяновская область |
Закон Ульяновской области от 06.09.2007 № 130-ЗО (в ред. от 22.09.2017) |
|||||||||||
|
Челябинская область |
Закон Челябинской области от 28.11.2002 № 114-ЗО (в ред. от 06.09.2017) |
|||||||||||
|
Забайкальский край |
Закон Забайкальского края от 20.11.2008 № 73-33К (в ред. от 31.03.2015) |
|||||||||||
|
Ярославская область |
13,10/15,8 (до 81 л.с./ свыше 81 до 100 л.с.) |
Закон Ярославской области от 05.11.2002 № 71-з (в ред. от 31.10.2017) |
||||||||||
|
г. Москва |
25,0/35,0 (до 125/ свыше 125 до 150 л.с.) |
45,0/50,0 (до 175/ свыше 175 до 200 л.с.) |
65,0/75 (до 225/свыше 225 до 250л.с.) |
Закон г. Москвы от 09.07.2008 № 33 (в ред. от 12.07.2017) |
||||||||
|
Санкт-Петербург |
45,0/65,0/ 85,0 (возраст ТС до 3 лет/от 3 до 5/ более 5 лет) |
Закон г. С.-Петербурга от 04.11.2002 № 487-53 (в ред. от 27.11.2017) |
||||||||||
|
Еврейская автономная область |
6,6/8,8 (до 80 л.с./ свыше 80 до 100 л.с.) |
(до 130 л.с./ свыше 130 до 150 л.с.) |
32,4/ 44,0 (до 180 л.с./ свыше 180 до 200 л.с.) |
52,0/ 64,8 (до 230 л.с./ свыше 230 до 250 л.с.) |
13,0/ 178,4/ 18,0 (грузопод. до 0,5т/ до 1,5т/ выше 1,5т) |
20,0/40,0 (до 130 л.с./ свыше 130 до 150 л.с.) |
Закон Еврейской АО от 02.11.2004 № 343-ОЗ (в ред. от 25.11.2016) |
|||||
|
Ненецкий автономный округ |
Закон Ненецкого АО от 25.11.2002 № 375-ОЗ (в ред. от 11.03.2016) |
|||||||||||
|
Ханты-Мансийский автономный округ - Югра |
Закон ХМАО-Югры от 14.11.2002 № 62-оз (в ред. от 17.11.2016) |
|||||||||||
|
Чукотский автономный округ |
Закон Чукотского АО от 18.05.2015 № 47-ОЗ (в ред. от 05.06.2017) |
|||||||||||
|
Ямало-Ненецкий автономный округ |
Закон ЯНАО от 25.11.2002 № 61-ЗАО (в ред. от 28.11.2016) |
|||||||||||
|
Республика Крым |
Закон Республики Крым от 19.11.2014 № 8-ЗРК/2014 (в ред. от 30.09.2015) |
|||||||||||
|
Севастополь |
||||||||||||
Воспользоваться сервисом может любой пользователь сайта совершенно бесплатно. Осуществлять расчет можно с любого уголка мира, но форма решает такую задачу только для регионов России. Будьте внимательны при подсчёте, поскольку здесь важно указать правильно мощность двигателя вашего автомобиля и тип транспортного средства.
Не забудьте выбрать и год, для которого хотите рассчитать транспортный налог в Краснодаре и Новосибирске или других регионов. Ещё один пункт, который я недавно добавил к калькулятору – это период. Вы можете указать в этом поле не более 12 месяцев, так как сервис способен вывести результат всего лишь на год. Да и нет смысла показывать результаты на 2 года, поскольку неизвестно повысятся ли тарифы. Давайте я приведу пример расчета для своего автомобиля.
- У меня Опель Зафира 2015 года.
- Живу в Москве.
- Движок на 120 л. с.
- Период выбираю — 12 месяцев.
- Я должен уплатить налог в 2019 году – 3000 руб.
Предлагаю посмотреть разницу сбора между регионами. Допустим, выберу Хмао (Ханты-Мансийский автономный округ) и Нижний Новгород и для моей машины калькулятор покажет – 0 рублей и 3780 р. Давайте будет разбираться почему вышли такие результаты.
Расчет транспортного налога 2019: калькулятор
Важно знать, какая налоговая ставка была выдана вашей администрацией. Допустим, для Хмао до сих пор была ставка — 0. Но как сообщают местные власти ко второй половине 2019 года её могут повысить только для автомобилей с мощностью мотора не более 150 л. с.
Для Нижнего Новгорода ставки выглядят следующим образом:
Цифры без скобок – это лошадиные силы, цифры со скобками – мощность в кВт. Как я говорил выше движок моей машины на 120 л. с. Мы берём 3 строку для расчётов.
Мой пример: 120 х 31,5 = 3780.
Это дороже, даже чем для Москвы. Всё из-за того, что в регионах пограничные значения всегда разные. Именно поэтому мне удалось заплатить меньше, чем владельцу такого же авто, но с Нижегородской области. Вот ставки для столицы и СПб.
Кто хочет сам всё подсчитать могу посоветовать найти тарифы в Яндексе. Но этот вариант подойдёт для тех, кто хочет заморочиться, чтобы самостоятельно проверить достоверность полученной суммы. Те, у кого нет такой привычки могут просто воспользоваться калькулятором.
Есть новости о том, что тарифы будут расти. Как только это произойдёт все изменения будут добавлены к формуле, чтобы вы могли точно знать, сколько вам понадобится отдать денег государству.
Расчет транспортного налога регулируется частью 2 статьи 28 Налогового кодекса России. Его плательщики – юридические и физические лица, являющиеся владельцами автотранспорта. Итоговая сумма будет зависеть от следующих показателей:
- мощность двигателя;
- тип транспортного средства;
- регион проживания владельца;
- период владения транспортным средством, исчисляемый в месяцах.
Чем выше мощность двигателя, тем больше придется заплатить. Расчет суммы транспортного налога по самой минимальной ставке возможен лишь для автомобилей с мощностью двигателей менее 100 л. с. Если же показатель мощности более 250 л. с, то для определения стоимости транспортного налога в 2019 году будет браться самая высокая ставка.
Помимо этого, будет учитываться стоимость автомобиля. Если она превышает 3 млн руб. применяется повышающий коэффициент. Плюс ставка налогообложения будет напрямую зависеть от региона, в котором зарегистрирована машина. Она может быть уменьшена или, наоборот, повышена. Это зависит от возраста техники и ее принадлежности к экологическому классу.
Сумма налога = Ставка налога х Мощность двигателя л. с. х Количество месяцев владения транспортом / 12 месяцев.
При расчёте транспортного налога 2019 года не берется в налоговую базу период, когда автомобиль числился в угоне. Если он был приобретен или продан на протяжении отчетного периода, то сумма будет рассчитана исходя из того количества месяцев, которое вы действительно владели транспортным средством.
Подсчет выплаты можно получить онлайн или же произвести подсчеты вручную.
Расчет транспортного налога 2019: калькулятор по регионам
Для каждого региона России установлена своя ставка. Она будет зависеть от мощности двигателя, а также от типа автомобиля. Расчет итогового размера транспортного налога в 2019 году с учетом регионов лучше всего проводить при помощи калькулятора. Так вы сможете сэкономить время на поиски необходимых данных.
Следует помнить, что если автомобиль зарегистрирован в одном регионе, а эксплуатируется в другом, то для подсчета берется ставка того региона, где прошла регистрация.
| Регион | Ставка, руб. | |||||||
| 0-100 л. с | 101-125 л. с. | 126-150 л. с. | 151-175 л. с. | 176-200 л. с. | 201-225 л. с. | 226-250 л. с. | 251 и выше | |
| Москва | 12 | 25 | 35 | 45 | 50 | 65 | 75 | 150 |
| Санкт-Петербург | 24 | 35 | 35 | 50 | 50 | 75 | 75 | 150 |
| Астрахань | 14 | 27 | 27 | 48 | 48 | 75 | 75 | 150 |
| Белгород | 15 | 25 | 25 | 50 | 50 | 75 | 75 | 150 |
| Калининград | 2,5 | 15 | 15 | 35 | 35 | 66 | 66 | 147 |
| Омск | 7 | 15 | 15 | 30 | 30 | 45 | 45 | 90 |
| Ростов-на-Дону | 12 | 15 | 15 | 45 | 45 | 75 | 75 | 150 |
| Саратов | 14 | 30 | 30 | 50 | 50 | 75 | 75 | 150 |
| Тула | 10 | 25,4 | 25,4 | 50 | 50 | 75 | 75 | 150 |
| Челябинск | 7,7 | 20 | 20 | 50 | 50 | 75 | 75 | 150 |
Расчёт суммы вручную
Ставку для своего региона можно узнать на сайте Федеральной налоговой службы. Следует помнить, что при подсчете количества месяцев учитывается также и месяц приобретения «четырехколесного друга». Процедура расчета для физических и юридических лиц идентична.
Отличие заключается в том, что для юридических лиц предусмотрена поквартальная оплата. Разным будет порядок начисления. Для физических лиц платеж рассчитывает налоговая инспекция, а юридические лица обязаны делать это самостоятельно.
Ничего сложного в определении размера платежа нет. Расчет выплаты за 2019 год можно произвести с помощью калькулятора или вручную. Последний вариант потребует от вас больше времени.
Пример для физических лиц.
| Автомобиль | Период владения, мес. | Объем двигателя, л | Мощность двигателя, л. с. | Всего к оплате, руб. | |
| Ниссан Х Трейл | 5 | Москва – 34 | 2,0 | 141 | 1997,50 |
| Лада Веста | 12 | Санкт-Петербург – 24 | 1,6 | 87 | 2088,00 |
| Лада Х Рей | 3 | Екатеринбург – 9,4 | 1,6 | 106 | 249,10 |
Пример для юридических лиц.
| Автомобиль | Период владения, мес. | Регион проживания, ставка, руб. | Объем двигателя, л | Мощность двигателя, л.с. | Всего к оплате, руб. (Минус авансовые платежи) |
| Лада Гранта | 12 | Москва – 10 | 1,6 | 80 | 800,00 |
| Рено Логан | 7 | Санкт-Петербург – 35 | 1,4 | 102 | 2082,50 |
| Лада Нива | 12 | Екатеринбург – 2,5 | 1,6 | 73 | 182,50 |
Как видите, процедура несложная, однако запутаться довольно легко. Именно поэтому за 2019 год расчет налога с учетом региона лучше всего доверить калькулятору.
Стоит также отметить, что некоторые владельцы автомобилей могут полностью освобождаться от уплаты платежа или же воспользоваться специальными льготами. Подробнее узнать об этом можно в налоговой инспекции по месту жительства.
Важной деталью также является тот факт, что повышающий коэффициент следует применять только при расчете окончательной суммы за год.
Транспортный налог 2019: калькулятор онлайн
Процесс подсчета налога значительно упрощается, если воспользоваться специальным калькулятором. Пользоваться таким сервисом удобно и просто, а главное, результат можно получить буквально через несколько секунд.
Для расчета выплаты за транспорт за 2019 год достаточно внести в специальные строки калькулятора данные о типе автомобиле, название региона, количество л. с. Согласитесь, что это экономит не только силы, время, но и нервы.
Ведь вам не надо искать в интернете ставки, поправочные коэффициенты, а потом перемножать между собой большое количество цифр.
Если вы сомневаетесь в правильности итогового результата можно попробовать рассчитать размер транспортного налога на 2019 год на другом калькуляторе. Сегодня можно найти простые сервисы, которые производят исчисления только на основе главных параметров: тип авто, регион, мощность.
Вполне понятно, что итоговый результат будет приблизительным. Для получения более точных цифр лучше всего воспользоваться налоговым калькулятором для подсчета суммы транспортного налога, который учитывает год выпуска, стоимость, марку, модель.
Также стоит помнить, что полученная сумма обязательного платежа транспортного налога для физических лиц с помощью калькулятора не является истиной в последней инстанции. Во избежание недоразумений, которые могут повлечь за собой штрафные санкции, пени и прочие неприятности, советуем вам не полениться и уточнить окончательный размер у налогового инспектора.
То же самое можно утверждать и в отношении подсчёта суммы транспортного налога для юридических лиц, которые также могут использовать калькулятор. Данный онлайн-сервис поможет бухгалтеру быстро спланировать будущие расходы предприятия и сэкономить время, особенно, когда речь идет о большом автопарке.
Система налогообложения - одна из самых сложных и запутанных вещей, с которыми приходится сталкиваться гражданам нашей, да и не только нашей, страны. Автомобили наряду с другим имуществом подлежат налогообложению, о чем, однако, знает далеко не каждый новоиспеченный автовладелец. А тема эта важная и очень актуальная. Вы спросите - почему? Во-первых, потому что всегда желательно знать наперед, с какой суммой вам предстоит ежегодно расставаться. Во-вторых, потому что «незнание не освобождает от ответственности», то есть от штрафов за неуплаченные налоги.
Начисление
Сперва кратко рассмотрим самую нудную, но важную часть транспортного налога: его ставку и порядок расчета. Почему это важно? Хотя бы потому что при покупке автомобиля вы уже будете в курсе предстоящих выплат (также рекомендуем заранее узнать стоимость ежегодного обслуживания автомобиля, среднюю цену на запчасти и реальный расход топлива в условиях вашего региона проживания ).
Итак, сама сумма транспортного налога будет зависеть от двух составляющих:
- мощности двигателя под капотом вашего автомобиля;
- места постановки автомобиля на учет.
Если с мощностью двигателя, обычно, вопросов не возникает, то влияние региона проживания на сумму выплат понятно далеко не всем. Согласно законодательству РФ каждый субъект страны имеет право уменьшать или увеличивать ставку налога на лошадиные силы. Изменение ставки может происходить в размере от 0 до 10. Выбор так называемого коэффициента на лошадиные силы зависит исключительно от желания каждого из регионов страны.
Таблица дорожного налога по лошадиным силам на 2016 год для Центрального Федерального Округа выглядит следующим образом:
В верхней части таблицы вы видите строку «Базовые ставки, установленные кодексом». Речь идет о тех ставках на лошадиные силы, которые установлены государством в законодательном порядке, в частности прописаны в Налоговом кодексе Российской Федерации. Они-то и подлежат изменению посредством коэффициента на лошадиные силы. Чтобы из этой таблицы определить сам коэффициент, разделите значение в строке на базовое значение. Однако, так никто не делает и общепринятыми являются ставки уже с учетом коэффициента на лошадиные силы.
В следующей таблице вы сможете ознакомиться со ставкой налога на лошадиные силы в регионах нашей страны:
Разброс ставки на 1 лошадиную силу очень обширен. Например, в Оренбургской области вы не будете платить за автомобиль не мощнее 100 л.с., а в Пермском крае отдадите по 25 рублей за каждую лошадиную силу. В Приморском крае градация налога по лошадиным силам в 2016 году сильно зависит от возраста автомобиля. Так, первая из ставок для отечественных авто, вторая - иномарок старше 10 лет, третья - иномарок от 3 до 10 лет, последняя - иномарки до трех лет включительно. Зато транспортный налог на мощные автомобили (более 250 л.с.) одинаково высок почти во всех регионах. Самые приятные цены в Магаданской области и республике Ингушетия.
Налог на роскошь
Если же вы хотите приобрести непросто мощный, но при этом дорогой автомобиль, будьте готовы к еще большему увеличению выплат. Согласно законодательству РФ все автомобили, стоимость которых превышает три миллиона рублей, облагаются налогом на роскошь. По своей сути это дополнительный коэффициент, который добавляется в общий расчет транспортного налога. Естественно, этот коэффициент будет повышающим.
Важно! Некоторые автомобили, фактическая стоимость которых не превышает трех миллионов рублей, также могут облагаться налогом на роскошь.
Сделано это, вероятно, для того, чтобы избежать ухода от данного налога при покупке почти нового автомобиля «с рук». Ведь в таком случае цена «на бумаге» может быть и 100 тысяч рублей за Audi R8, например. Министерство промышленности и торговли составило подробный перечень автомобилей по маркам и моделям, которые размещены в определенные ценовые категории. Часть данной таблицы вы увидите ниже, а полную версию можно найти на сайте Минпромторга:
Этот список ежегодно обновляется и выкладывается на сайт не позднее 1 марта каждого года. Транспортный налог, как и все прочие, обычно начисляется осенью в середине октября — начале ноября. Поэтому все изменения в списке вы увидите почти за полгода до того, как вам предстоит оплачивать налоги.
Как вы видите, список очень подробен и не допускает двусмысленных толкований. Помимо марки и подробного названия модели, есть столбцы, учитывающие тип и объем двигателя, а также количество лет, прошедших с года выпуска.
Пример расчета
На самом деле расчет транспортного налога очень прост. Возьмем Хонду Аккорд 2008 года выпуска с двигателем 2,4 литра мощностью 200 лошадиных сил. Допустим, автомобиль зарегистрирован в Санкт-Петербурге, в городе ставка на автомобили мощностью от 151 до 200 л. с. составляет 50 рублей за 1 л. с.
ТН = 200х50=10000 рублей.
А теперь рассчитаем транспортный налог для «роскошного» автомобиля BMW M5. Год выпуска 2015, объем двигателя - 4,4 литра, мощность - 555 лошадиных сил. Зарегистрирован автомобиль, например, в Москве, где ставка составляет 150 рублей. В таблице Минпромторга BMW M5 4,4 относится к категории от 3 до 5 млн рублей, то есть имеет коэффициент 1,1.
ТН=555х150х1,1=91575 рублей.
Если вам понятны не все нюансы, связанные с расчетом транспортного налога, посмотрите видео, где специалист объясняет все тонкости данной процедуры:
Ставки на транспортный налог в 2017 году существенно отличаются в разных регионах. От чего они зависят и как начисляются, будет полезно знать каждому автовладельцу.
Получить полную оперативную информацию о истории владения и эксплуатации автомобиля, Вам поможет проверенный онлайн сервис от наших партнеров, портала “АвтоКод “.
Вносить средства в государственную казну должны как владельцы , так и те, у кого в гараже стоит авто, уже много лет не использовавшееся по назначению. Более того, налогообложению подлежат не только автомобили, но и такие транспортные средства, как:
- двухколесные мотоциклы;
- мотороллеры;
- все разновидности грузового транспорта;
- самолеты и вертолеты;
- гидроциклы, яхты, парусники, катера;
- снегоходы и мотосани.
Ставки на транспортный налог в 2017 году по регионам определяются местными властями исходя из таких факторов:
- заработная плата и уровень жизни;
- количество зарегистрированных ТС.
В то же время российское законодательство регламентирует, что размер транспортного налога в 2017 году по регионам России не должен отличаться от основной ставки, установленной на государственном уровне, более чем в 10 раз. При этом неважно, идет речь о ее увеличении или уменьшении.
Еще один фактор, который влияет на величину налога, – мощность транспортного средства и его категория. Это означает, что чем больше лошадиных сил под капотом автомобиля, тем дороже он обойдется своему хозяину. Данная мера призвана способствовать поощрению граждан к покупке малолитражных и более экологичных автомобилей.
Существенное влияние на итоговую сумму налога окажет и период, в течение которого авто находится в пользовании того или иного плательщика. Но окончательно сформированным тариф будет только после учета , который введен для ТС стоимостью более 3 миллионов рублей. Рассчитывается данный критерий в индивидуальном порядке и снова-таки исходя из особенностей региона, в котором автомобиль зарегистрирован.
Подытожим: в 2017 году стоимость налога на авто определяется по его мощности, лошадиным силам и повышающему коэффициенту, который применяется к дорогостоящим продуктам автопрома.
Как показывает таблица транспортного налога, в разных частях России за автомобиль одной и той же мощности можно заплатить довольно разные суммы. К примеру, ставка на автомобиль, под капотом которого разместилось от 151 до 200 лошадиных сил, может составлять 40 рублей за каждую из них в Адыгее, 50 – в Белгородской области и всего лишь 25 – в Алтайском крае.
В таблице представлены налоговые ставки для легковых и грузовых автомобилей различной мощности по каждому региону России.
Таблица тарифов транспортного налога по регионам
| Регион | Ставка руб. за 1 л.с. | 0 - 100 | 101 - 150 | 151 - 200 | 201 - 250 | 251 - ∞ |
|---|---|---|---|---|---|
| Адыгея, республика | 10 | 20 | 40 | 70 | 130 |
| Алтайский край | 10 | 20 | 25 | 60 | 120 |
| Алтай, республика | 10 | 14 | 20 | 45 | 120 |
| Амурская область | 15 | 21 | 30 | 75 | 150 |
| Архангельская область | 14 | 24 | 50 | 75 | 150 |
| Астраханская область | 14 | 27 | 48 | 71 | 102 |
| Башкирия, республика | 25 | 35 | 50 | 75 | 150 |
| Белгородская область | 15 | 25 | 50 | 75 | 150 |
| Брянская область | 10 | 18 | 40 | 75 | 130 |
| Бурятия, республика | 9.5 | 17.9 | 25.5 | 38.3 | 76.5 |
| Владимирская область | 20 | 30 | 40 | 75 | 150 |
| Волгоградская область | 9 | 20 | 40 | 75 | 150 |
| Вологодская область | 25 | 35 | 50 | 75 | 150 |
| Воронежская область | 25 | 35 | 50 | 75 | 150 |
| Дагестан, республика | 8 | 10 | 35 | 50 | 105 |
| Еврейская АО | 8 | 16 | 40 | 60 | 95 |
| Забайкальский край | 7 | 10 | 20 | 33 | 65 |
| Ивановская область | 10 | 20 | 35 | 60 | 120 |
| Ингушетия, республика | 5 | 7 | 10 | 30 | 40 |
| Иркутская область | 10.5 | 14.5 | 35 | 52.5 | 105 |
| Кабардино-Балкария, республика | 7 | 15 | 35 | 65 | 130 |
| Калининградская область | 2.5 | 15 | 35 | 66 | 147 |
| Калмыкия, республика | 11 | 22 | 47 | 75 | 150 |
| Калужская область | 10 | 25 | 50 | 75 | 150 |
| Камчатский край | 9 | 24 | 40 | 68 | 130 |
| Карачаево-Черкесия, республика | 7 | 14 | 25 | 35 | 95 |
| Карелия, республика | 6 | 30 | 50 | 75 | 150 |
| Кемеровская область | 8 | 14 | 45 | 68 | 135 |
| Кировская область | 20 | 30 | 44 | 60 | 120 |
| Коми, республика | 15 | 20 | 50 | 75 | 150 |
| Костромская область | 14 | 26.8 | 38 | 60 | 120 |
| Краснодарский край | 12 | 25 | 50 | 75 | 150 |
| Красноярский край | 5 | 14.5 | 29 | 51 | 102 |
| Крым, республика | 5 | 7 | 15 | 20 | 50 |
| Курганская область | 10 | 27 | 50 | 75 | 150 |
| Курская область | 15 | 22 | 40 | 70 | 150 |
| Ленинградская область | 18 | 35 | 50 | 75 | 150 |
| Липецкая область | 15 | 28 | 50 | 75 | 150 |
| Магаданская область | 6 | 8 | 12 | 18 | 36 |
| Марий Эл, республика | 25 | 35 | 50 | 90 | |
| Москва, город | 12 | 35 | 50 | 75 | 150 |
| Мордовия, республика | 17.3 | 25.9 | 37.9 | 75 | 150 |
| Московская область | 10 | 34 | 49 | 75 | 150 |
| Мурманская область | 10 | 15 | 25 | 40 | 80 |
| Ненецкий АО | 0 | 25 | 50 | ||
| Нижегородская область | 22.5 | 31.5 | 45 | 75 | 150 |
| Новосибирская область | 6 | 10 | 30 | 60 | 150 |
| Омская область | 7 | 15 | 30 | 45 | 90 |
| Оренбургская область | 0 | 15 | 50 | 75 | 150 |
| Орловская область | 15 | 35 | 50 | 75 | 150 |
| Пензенская область | 15 / 21 | 30 | 45 | 75 | 150 |
| Пермский край | 25 | 30 | 50 | 58 | |
| Приморский край | 18 | 26 | 43 | 75 | 150 |
| Псковская область | 13 / 15 | 25 | 50 | 75 | 150 |
| Ростовская область | 12 | 15 | 45 | 75 | 150 |
| Рязанская область | 10 | 20 | 45 | 75 | 150 |
| Самарская область | 16 | 20 | 45 | 75 | 150 |
| Санкт-Петербург, город | 24 | 35 | 50 | 75 | 150 |
| Саратовская область | 14 | 30 | 50 | 75 | 150 |
| Сахалинская область | 10 | 21 | 35 | 75 | 150 |
| Свердловская область | 2.5 | 9.4 | 32.7 | 49.6 | 99.2 |
| Северная Осетия, республика | 7 | 15 | 20 | 45 | 90 |
| Севастополь, город | 5 | 7 | 25 | 75 | 100 |
| Смоленская область | 10 | 20 | 40 | 60 | 100 |
| Ставропольский край | 7 | 15 | 36 | 75 | 120 |
| Тамбовская область | 20 | 30 | 50 | 75 | 150 |
| Татарстан, республика | 25 | 35 | 50 | 75 | 150 |
| Тверская область | 10 | 21 | 30 | 45 | 90 |
| Томская область | 5 | 8 | 20 | 30 | 75 |
| Тульская область | 10 | 25.4 | 50 | 75 | 150 |
| Тыва, республика | 7 | 11 | 20 | 30 | 70 |
| Тюменская область | 10 | 30 | 34 | 40 | 66 |
| Удмуртия, республика | 8 | 20 | 50 | 75 | 100 |
| Ульяновская область | 12 | 30 | 45 | 65 | 115 |
| Хабаровский край | 12 | 16 | 30 | 60 | 150 |
| Ханты-Мансийский АО | 5 | 7 | 40 | 60 | 120 |
| Хакасия, республика | 6 | 15 | 25 | 40 | 75 |
| Челябинская область | 7.7 | 20 | 50 | 75 | 150 |
| Чечня, республика | 7 | 11 | 24 | 48 | 91 |
| Чувашия, республика | 13 | 23 | 50 | 75 | 150 |
| Чукотский АО | 5 | 7 | 10 | 15 | 30 |
| Якутия, республика | 8 | 13 | 17 | 30 | 60 |
| Ямало-Ненецкий АО | 15 | 24.5 | 25 | 37.5 | 75 |
| Ярославская область | 15.8 | 28.1 | 45 | 68 | 145 |
Транспортный налог на грузовые автомобили в 2017 году был значительно снижен. Касается это, однако, только тяжеловесного транспорта – от 12 тонн. Но это не льгота, а уход от двойного налогообложения: после внедрения на российских дорогах системы «Платон» владельцы большегрузных автомобилей вносят уплату в бюджет через нее.
Не изменилась и налоговая ставка по транспортному налогу в 2017 году для юридических лиц.
Таблица ставок транспортного налога для грузового авто
Всех автовладельцев интересует вопрос, изменились ли ставки транспортного налога в 2017 году? На сегодняшний день каких-то существенных нововведений не отмечено. Даже наоборот – вопрос отмены этого сбора стал обсуждаться гораздо реже.
Дело в том, что сам по себе налог является одним из самых важных источников наполнения государственной казны. По мнению правительства, сокращать доходные статьи в период кризиса является не только неблагоразумным, но и рискованным.
Что может стать реальным в текущем году, как уверяют эксперты, так это дифференцированный подход к некоторым типам ТС. Так, скажем, это может коснуться автомобилей, использующих гибридные двигатели или газовое топливо.
А пока нелишним будет знать, сколько будет стоить ваш автомобиль в текущем году. Уточнить эту информацию можно в местной налоговой службе, тем более что теперь закон обязывает автовладельцев обращаться в уполномоченный орган по вопросу оплаты налога, не дожидаясь уведомительных документов. В противном случае налогоплательщика ожидает штраф в размере 20% от суммы налогового платежа.
Таблица повышающего коэффициента для транспортного налога
| Стоимость легкового автомобиля, руб. | Количество лет, которое прошло с года выпуска автомобиля (включая год выпуска) | Повышающий коэффициент |
|---|---|---|
| от 3 000 000 до 5 000 000 включительно | не более 1 года | 1.5 |
| от 1 года до 2 лет | 1.3 | |
| от 2 до 3 лет | 1.1 | |
| от 5 000 000 до 10 000 000 включительно | не более 5 лет | 2 |
| от 10 000 000 до 15 000 000 включительно | не более 10 лет | 3 |
| свыше 15 000 000 | не более 20 лет | 3 |
Ежегодно собственники различных транспортных средств получают весточку из территориального отделения ИФНС – квитанцию для оплаты транспортного налога. Но приходят уведомления владельцам, являющимся физическими лицами. Организации должны самостоятельно рассчитывать сумму налога, подлежащую уплате. Поможет в этом калькулятор транспортного налога.
В представленный расчетный инструмент по умолчанию внесены налоговые ставки по Москве! Учитывайте это факт при использовании калькулятора!
| Вид транспортного средства: | Легковой автомобиль Мотоцикл или мотороллер Автобус Грузовой автомобиль Другое самоходное транспортное средство, машина или механизм на пневматическом или гусеничном ходу Снегоход или мотосани Катер, моторная лодка или другое водное транспортное средство Яхта или другое парусно-моторное судно Гидроцикл Самолет, вертолет или иное воздушное судно, имеющее двигатель |
| Стоимость: | менее 3 млн. рублей от 3 до 5 млн. рублей включительно от 5 до 10 млн. рублей включительно от 10 до 15 млн. рублей включительно более 15 млн. рублей |
| Год выпуска: | |
| Мощность двигателя: | лошадиных сил |
| Доля в праве собственности на транспортное средство: | % |
| Транспортное средство находится на учете: | 1 месяц 2 месяца 3 месяца 4 месяца 5 месяцев 6 месяцев 7 месяцев 8 месяцев 9 месяцев 10 месяцев 11 месяцев 12 месяцев в текущем году |
- в раскрывающемся перечне выберите нужный вид ТС;
- укажите стоимость автотранспорта, мощность двигателя, год выпуска;
- уточните величину права собственности на это ТС в процентном соотношении (чаще всего у автомобиля или иного ТС единственный собственник, поэтому в калькуляторе по умолчанию прописано 100%);
- укажите период, в течение которого вы (организация) являлись собственником автотранспорта (в целых месяцах). Этот пункт требует особой внимательности, так как если транспортное средство официально зарегистрировано на вас до середины месяца или позднее ее, то этот календарный месяц в расчет не включается. Так, если вы стали владельцем автомобиля 23.05.2015 г., то май не учитывается при расчете транспортного налога 2016, в калькулятор заносится период владения 7 месяцев (июнь – декабрь);
Когда все графы заполнены, нужно нажать кнопку «Рассчитать», после чего калькулятор выдаст вам сумму налога, которую нужно уплатить за ваше ТС. Если вы являетесь собственником 2 или более автомобилей, то расчет нужно произвести по каждому из них.
Добавьте эту страницу в свои закладки, и вы сможете быстро воспользоваться калькулятором расчета транспортного налога в 2017 году в любое удобное время!